老师，我们收到一张发票，发票上写得是现金，实际，我是转账的，然后我们老板又叫对方把钱打给我们，然后老板再付的，到时我们拉银行回单时，我们会计分录怎么写呢

郭老师 解答

2022-02-25 09:44

这个金额大吗？如果你老板支付的话，得出委托书了。

微信用户 追问

2022-02-25 09:47

壹仟多，小企业，我们采购的东西，小的钱都是微信付的，不走公账的，拿到了专票啊

郭老师 解答

2022-02-25 09:48

你好，你们有现金的话直接给现金。

微信用户 追问

2022-02-25 09:51

我们最后是微信付的，就是银行里，一去一来，最后是微信付的，怎么做分录，是拿到的专票，没有退回重开

郭老师 解答

2022-02-25 09:53

好，是个人的微信吗？如果是的话，借应付账款贷其他应付款。

微信用户 追问

2022-02-25 09:56

是个人微信，用其他应付款啥意思啊，我们够买的原材料，收到的专票啊

郭老师 解答

2022-02-25 09:57

你好，借个人的钱的意思。

郭老师 解答

2022-02-25 09:57

个人替你们垫付了，你们不需要还钱吗？

微信用户 追问

2022-02-25 09:59

小企业，就老板一个销售的，不还的

郭老师 解答

2022-02-25 10:01

借原材料
应交税费，应交增值税进项
贷其他应付款

如果不支付的，借其他应付款
贷营业外收入。

微信用户 追问

2022-02-25 10:05

我们这里老板微信给钱的，都是先库存现金，银行里一进一出，不是要用到银行存款吗

郭老师 解答

2022-02-25 10:07

你好，老板的微信不需要用库存现金，他就是一个其他应付款或者是其他应收款。

郭老师 解答

2022-02-25 10:07

实实在在的人民币，这个做库存现金，
如果是做银行存款的话，得是你公司账户。

郭老师 解答

2022-02-25 10:07

如果是单位、企业的微信，做到其他货币资金微信。

微信用户 追问

2022-02-25 10:09

好的，这个我知道，但是实际不是这样做的，我就是不知道银行一进一出怎么做呢

郭老师 解答

2022-02-25 10:10

借预付账款贷银行存款
借银行存款贷预付账款上面给你写了分录了。


借预付账款贷银行存款支付给对方的，
然后退回来借银行存款贷预付账款。已读
2022-02-25 09:44

微信用户 追问

2022-02-25 10:12

为仕么要用预付账款呢，货都收到的

郭老师 解答

2022-02-25 10:14

借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款。

退回来，借银行存款贷预付账款或者应付账款，如果你不嫌麻烦的话，可以这么做。

郭老师 解答

2022-02-25 10:14

本来你做预付账款的话，寻思让你把库存商品进项先不要做，或者是你单独另外做别的。

微信用户 追问

2022-02-25 10:24

明白了，我可以一开始就做相反的分录，也可用预付这个科目就不涉及进项税额了，明白了

郭老师 解答

2022-02-25 10:29

你好，对的是的，是这么理解的。

微信用户 追问

2022-02-25 10:41

好的额，谢谢

郭老师 解答

2022-02-25 10:47

不用客气，工作愉快。