老师，你好，2022年1月2日购进商品一批，已验收入库，已经做账；4日发现质量问题退货，对方需不要给我们开红字发票，我们这边账务怎么处理？

敏感的电话 追问

2022-02-23 19:26

是的，老师是专票，是因为我们做账了吗，是因为购货业务实际发生了吗？不然对方可以发票可以直接作废是吧

郭老师 解答

2022-02-23 19:27

你好，这个是专票，你们单位认证了你们单位开红字信息表，对方给你开红字发票。
如果你们单位没有认证的话，你可以把发票退回去，对方红冲他先开红字信息表，然后红冲。

敏感的电话 追问

2022-02-23 19:31

那老师，如果我们购进时还没有入账，只需把发票和货物给对方退回去吗

郭老师 解答

2022-02-23 19:32

可以的，可以这么做的。

敏感的电话 追问

2022-02-23 19:34

老师，对方如果也没入账，可以本月开的发票直接作废么哈

郭老师 解答

2022-02-23 19:35

不可以的，跨月的发票不可以。

敏感的电话 追问

2022-02-23 19:36

这个是本月发生的业务，本月开的票，本月可以作废吧？

郭老师 解答

2022-02-23 19:37

对了，是二月份开的发票，二月份作废，可以的。

敏感的电话 追问

2022-02-23 19:41

我们退货时，账务处理是不是按相反方向做，应交税费-进项税金额要么借方红字，要么贷方蓝字吗

郭老师 解答

2022-02-23 19:45

如果你之前认证了，把应交税费应交增值税进项改成应交税费，应交增值税进项转出，其他的可以做相反的。

敏感的电话 追问

2022-02-23 19:50

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-23 19:53

不用客气，工作愉快。