你好，老师，请问一般纳税人申报完增值税后，进项税额抵扣当月的销项税额后，在账套上要做抵减吗？

叶子 追问

2022-02-23 13:50

请问会计分录怎么做？

郭老师 解答

2022-02-23 13:53

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

叶子 追问

2022-02-23 15:10

你好，老师，进项税额的转出到未交增值税是根据发票平台勾选发票的金额来入账吗？

郭老师 解答

2022-02-23 15:10

知道你当月认证的进项的发生额。