老师，我们是建筑劳务公司，一般纳税人，办了外经证，税都是异地预缴，21年缴了7万多的所得税，但我们外账的成本大于收入60多万，经理让调到工程施工去，我想请教您，可以这种操作么，如果可以，分录怎么写，调到工程施工的金额是不是这样算的，例如所得税率是2.5%，我预缴了2.5万的所得税，倒挤出100万利润，但我实际收入200万，成本230万，那么我计入工程施工的金额是不是130万，谢谢！

怕黑的汉堡 追问

2022-02-23 08:50

老师，那剩下的怎么操作，老师能详细的说下具体方法吗？我刚到这个行业，没头绪，谢谢！

dizzy老师 解答

2022-02-23 11:48

就是提供成本发票的这些比如材料，办公用品等一些其他的费用这类可以最多做到该项目总金额的67%，然后再加上人工的工资成本最多可以做到总金额的92%

怕黑的汉堡 追问

2022-02-23 16:01

老师，我们费用票也是够的，那这种情况有预缴的所得税，但账是亏损的，我们有没有必要调出利润，谢谢！

dizzy老师 解答

2022-02-23 16:26

预缴的所得税年度汇算清缴是可以退的啊

怕黑的汉堡 追问

2022-02-23 16:32

老师，在异地预缴的也可以退么？

dizzy老师 解答

2022-02-23 17:27

可以退的啊，在你做汇算清缴的时候

怕黑的汉堡 追问

2022-02-23 19:20

好的，谢谢老师！

dizzy老师 解答

2022-02-23 19:56

不客气，每个努力的小天使都会有收获的