老师，我想请问，我们买的过节物资，拿到的是专票，我是勾选不抵扣的，应该怎么做分录呢？总价是1107元，税127.35。当时报税时127.35元被我记在进项税额转出里面了，但是做账时我没有写在进项税额里的，现在年报里的进项税额和进项税额转出与我账面不一致，我该怎么调整凭证呢？

Ss 追问

2022-02-17 15:34

做账时没做，就是勾选时我勾选了，但是不抵扣，报税时发现不抵扣的金额也在进项税额里了，所以报税时被我入在进项税额转出里了，现在税务年报的进项税额和进项税额转出金额与我账面不一致，我该怎么调分录?

meizi老师 解答

2022-02-17 15:38

 你好 ；         那你直接做     借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费； 借   应付职工薪酬-福利费；贷银行存款。  别做进项税哦     ； 不要去  做进项税    和转出； 去改申报表   

Ss 追问

2022-02-18 08:03

老师，那是2021年3月份的申报表了，现在怎么改呢？我如果把原来凭证冲红，然后把税额做在进项税额里，再做一笔进项税额转出可以吗？

meizi老师 解答

2022-02-18 08:57

你好 ； 去税务局大厅那边申请修改这个月的神啊波表  ；   ； 你勾选了 不抵扣； 都不需要你填写进项税哦 ； 你填写了就改申报表就行了。     不转出哈 

Ss 追问

2022-02-18 09:00

老师，主要就是与我账面相差了127.35元，不去申请修改可以吗？

Ss 追问

2022-02-18 09:01

为啥我勾的是不抵扣，但是税务那个进项导入时会变成进项了呢？

meizi老师 解答

2022-02-18 09:02

你好；  你账上勾选不抵扣价税合计入费用去的；  你申报表自己去改 ；不要写进项税