你好老师，我们公司报废一台汽车，回收公司让开发票，那发票要怎么做分录；我们开的是电子普通发票，是一般纳税人

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-12 09:42

老师，是把发票金额塡到增值税申报表表一12列（服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额）是吗

玲老师 解答

2022-02-12 09:48

现在这行对填写的是实际的销售额，不含税金额。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-12 10:30

老师这样塡了，14列出来是负数税额

玲老师 解答

2022-02-12 10:46

您截图选我看一下那一行是什么？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-12 11:24

老师您帮我看看

玲老师 解答

2022-02-12 11:24

。你这个是符合什么规定，填写扣除的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-12 11:43

1月开给回收公司报废汽车发票，就是不知怎么塡，这个不能计入收入，以前报废汽车不用开票的

玲老师 解答

2022-02-12 11:47

你们单位报废汽车。就是把这个汽车销售了。
然后你们开销售汽车的发票。是不是这个业务？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-12 11:59

开票货物名称是：机动车*报废汽车

玲老师 解答

2022-02-12 12:10

是的。您就填写在13%税率销售额里。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-02-12 13:58

那也算销售收入吗

玲老师 解答

2022-02-12 14:03

。这个也算是收入的。填写在13%税率那行