老师，请问一下，我们公司是去年10月份成立的，到现在还没有建账，有包工程，付的外面农民工的工资是做到应付工资还是怎么做？工程收了70万，开了102万的发票出去，其他的款项对方不付了，我要怎么处理？

郭老师 解答

2022-02-11 08:49

如果是劳务合同的话，做到劳务费里面不通过应付职工薪酬，如果是你单位的职工劳动合同的，做到应付职工薪酬。

郭老师 解答

2022-02-11 08:49

这个发票是多开吗？

优雅的柚子 追问

2022-02-11 08:57

不是我们公司的职工，只是做这项工程临时的劳务工，发票是全部开的专票开了102万，对方就只付了70万后面不再付款了

郭老师 解答

2022-02-11 09:00

哦，那你直接做借工程施工，劳务费贷银行存款就可以的，不需要通过应付职工薪酬。

郭老师 解答

2022-02-11 09:01

全部的工程是102是吗？差额可以做坏账。借信用减值损失贷坏账准备，借坏账准备贷应收账款。