老师我问下现在我们商品都是外购的，除了成品的进项税可以退，其他的专用发票都不可以做进项来抵？

小鱼儿 追问

2022-02-10 16:33

老师我们公司是这样的情况：目前是出口外贸企业，后续会是生产兼外贸，后期外销内销都有，所以现在就按现在的模式？

郭老师 解答

2022-02-10 16:38

你好，对的是的，其他的专票对应的是免税的收入，这种不允许抵扣的。

小鱼儿 追问

2022-02-10 18:28

那我不太明白为何退税的是66846.47 自动带入到当期申报进项税额合计是负数？

郭老师 解答

2022-02-10 18:33

退税勾选的吗
还是那一个

小鱼儿 追问

2022-02-10 18:37

麻烦老师看看，如果按销售算销项税是67903.83，如果不是退税是抵扣也应纳税所得额不就才是1058.36，附加税也就按这个基数算，也不可能是67903.83-（-66846.47）=134751.3

郭老师 解答

2022-02-10 18:42

进项负数是什么原因？

郭老师 解答

2022-02-10 18:42

在附表二截图看一下怎么申报的。

小鱼儿 追问

2022-02-10 19:19

我也不知道，白天在办公室填了暂存，先填了二的262728栏就自动带出的

郭老师 解答

2022-02-10 19:21

截图你的附表二看下的