老师，我们收到后期航天金税服务费发票280元，我怎么走会计科目？

郭老师 解答

2022-02-09 09:23

需要抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用附属。

郭老师 解答

2022-02-09 09:23

借管理费用负数
刚才打错了。

紫苏 追问

2022-02-09 09:26

等于是借：管理费用-264.15     应交税费-应交增值税减免税款 15.85     贷;银行存款260？

郭老师 解答

2022-02-09 09:29

以后不可以这么做的。

郭老师 解答

2022-02-09 09:29

你好不可以这么做的，这里是价税，全额可以抵扣。

紫苏 追问

2022-02-09 09:30

好的，明白了

紫苏 追问

2022-02-09 09:31

但是，我收到的即便是专票，也是可以全额抵扣？不用只抵扣进项是这个意思吗？

郭老师 解答

2022-02-09 09:32

好对的是的，如果你的勾圈平台一直有这个发票的话，再勾选平台选择不抵扣勾选这个选项。

紫苏 追问

2022-02-09 09:34

那老师，我什么时候走第二步会计分录呢？就是全额抵扣的会计分录？我现在走账时，已经做了，借：管理费用280，贷：银行存款280.然后不用走全额抵扣的那个会计分录了是吗

郭老师 解答

2022-02-09 09:35

你需要抵扣的时候再做第二个。

紫苏 追问

2022-02-09 09:41

好的，明白了。谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-09 09:42

不用客气，工作愉快。

紫苏 追问

2022-02-09 09:44

老师，这个服务费，是一直都可以全额抵扣的是吗?他们航天金税盘有的开普票。有的开的专票。普票也是可以全部抵扣是吗？

郭老师 解答

2022-02-09 09:44

你好，每年的服务费都可以全额抵扣增值税的。

郭老师 解答

2022-02-09 09:44

专票、普票都可以抵扣。

紫苏 追问

2022-02-09 09:48

嗯嗯，好的，明白了，老师。谢谢。我会好评的。

郭老师 解答

2022-02-09 09:49

不用客气，工作愉快，非常感谢。