老师您好，请问一下，我公司挂靠一个一般纳税人公司承包一个小工地，开具47万发票给对方，针对一般纳税人公司这边，我公司已经开具了43万的成本票给他们了，我们企业所得税还需要缴纳多少

隐形的外套 追问

2022-02-08 16:32

挂靠的公司按照我们开票金额给我们全部上企业所得税了！

邹老师 解答

2022-02-08 16:33

你好，企业所得税=利润总额*所得税税率 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

隐形的外套 追问

2022-02-08 16:34

对方说他们是一般纳税人，必须按照税负率来上企业所得税，但是跟我挂靠他应该没什么关系吧，毕竟他们帮我开具47万的发票给对方，但是我公司开具了43万的成本发票给他们了

隐形的外套 追问

2022-02-08 16:35

我们应该上的企业所得税应该是47万-43万=4万*所得税税率对吧

邹老师 解答

2022-02-08 16:35

你好，他们帮我开具47万的发票给对方，但是我公司开具了43万的成本发票给他们了
根据你这个描述，企业所得税=（47万—43万）*所得税税率 

隐形的外套 追问

2022-02-08 16:38

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2022-02-08 16:39

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。