老师，请问下公司车间装修，请不同的师傅干活包工包料，转款时都从对公转给不同的师傅，摘要写水泥、搭模等具体的工作内容，可是这些没有办法提供发票，怎么做账务处理？

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 17:34

老师， 是租赁的，有几万元

郭老师 解答

2022-02-07 17:36

可以做到长期待摊费用里面的完工的次月开始分摊，分摊到制造费用。

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 17:37

老师， 都没有发票，摊到制造费用，后面怎么处理

郭老师 解答

2022-02-07 17:40

你好，如果你已经结转到主营业务成本，汇算清缴的时候调整这一部分就可以的。

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 17:45

老师， 2022年1月支付的，现还没有完工。汇算清缴时调整是不是也存在涉税风险，按理这些是农民工的劳务收入，按正规的做不是要在个税中申报他们的劳务收入。

郭老师 解答

2022-02-07 17:47

你好
没风险的
是的

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 17:55

老师，没有明白你的回复，你回复的没有风险是指装修没有发票入待摊费用了没有风险是吗？

郭老师 解答

2022-02-07 17:58

你好，汇算清交调整是不是也存在涉税风险，这个没有风险。

郭老师 解答

2022-02-07 17:58

正规的需要申报劳务报酬个税。

郭老师 解答

2022-02-07 17:58

没有发票实际业务可以正常做账，就是不允许抵扣所得税。

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 18:01

老师，如果没有给农民工申报劳务收入是存在风险是吗？

郭老师 解答

2022-02-07 18:05

没有发票没有报个税风险目前是没有的

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 18:09

老师， 对公账上都转款给个人账上了，没有给这些农民工申报劳务收入这样没有风险吗？

郭老师 解答

2022-02-07 18:13

目前没有风险的
不清楚以后
有风险也是个人有风险
他个人少缴纳了税款

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 18:16

老师， 提供劳务的，个税的代扣代缴不是在付款方吗？

郭老师 解答

2022-02-07 18:18

是啊
但是他没有发票
没有发票税务局不查就查不到
查到也是打电话给个人
有发票你们没代扣代缴，找企业

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 18:21

老师，那这样存在的风险就是我们没有按规定取得发票

郭老师 解答

2022-02-07 18:25

你好，你没有按规定取得发票，你汇算清缴的时候并没有抵扣所得税，不是吗？

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 18:29

老师， 是的，在所得税汇算时对这部分没有发票的不抵扣，这样是没有风险的是吗？

郭老师 解答

2022-02-07 18:29

是的
是的
没有风险的
对的
是的

ＺＬＪ 追问

2022-02-07 20:16

好的， 非常感谢老师的回复。

郭老师 解答

2022-02-07 20:19

不用客气
新年快乐