早上好 ！刚接的建筑公司账务：21年原材料结转负数，利润-11万 请问22年怎么账务处理？

轻描淡写 追问

2022-01-29 09:07

老师您看下：原材料余额56

郭老师 解答

2022-01-29 09:08

多结转了成本还是少做了入库

轻描淡写 追问

2022-01-29 09:19

是多结转成本 了

郭老师 解答

2022-01-29 09:24

借原材料
贷以前年度损益调整
汇算清缴调增成本就可以

轻描淡写 追问

2022-01-29 09:51

老师能不能本期 也就是1月份通过结转工程成本调整呢？我们是没有原材料和库存商品的  账目上库存商品结余43万，原材料结余-34.5万

郭老师 解答

2022-01-29 09:52

你好
分录怎么做的
之前是怎么做的

轻描淡写 追问

2022-01-29 10:00

原分录：借：主营业务成本 贷：原材料  
22年1月分录：借：工程施工8.5 原材料34.5  贷：库存商品43

郭老师 解答

2022-01-29 10:44

21年的分录做多了
我之前给你写的分录没有问题
你自己判断下那个分录做多了
肯定不是因为22年的
你看你第一个提问21年的原材料负数
就是因为你21年的多结转了
我写的那个没有问题