小额贷款公司， 客户是按等额本息的还款方式，还款， 现在客户提前还款， 导致现在账上 贷款-本金科目，借方有余额， 清问这个应该咋么处理？ 我们已给客户开了结清证明。

_ 私有 Tel 追问

2022-01-28 15:58

借： 财务费用，  贷： 贷款-本金 ？   不用冲减 贷款减值损失吗？   我们是每个月都是按 贷款余额 计提 贷款兼职损失。

冉老师 解答

2022-01-28 15:58

如果你们计提了损失，要冲损失，学员

_ 私有 Tel 追问

2022-01-28 16:01

老师，能说的详些吗？  说下具体的 解决步奏

冉老师 解答

2022-01-28 16:01

借： 贷款减值损失， 贷： 贷款-本金 

_ 私有 Tel 追问

2022-01-28 16:19

计提的时候： 就是  借： 贷款减值损失，  现在 还这么 做不对吧？

冉老师 解答

2022-01-28 16:20

这个相当于你们直接计提少了，补计提

_ 私有 Tel 追问

2022-01-28 16:25

我们为什么要补提呢？

冉老师 解答

2022-01-28 16:28

学员，这个是本金，最好是放到财务费用，

冉老师 解答

2022-01-28 16:29

因为你现在是负数，说明还款大于，本金了

冉老师 解答

2022-01-28 16:29

当时你计提的时候，直接冲减的本金吗？

冉老师 解答

2022-01-28 16:30

还款大于你现在的本金，是损失，所以可以通过财务费用或者减值损失调整

_ 私有 Tel 追问

2022-01-28 16:34

给客户发放贷款时： 借：  贷款-本金    贷：银行存款，    收客户分期还款时：  借：  银行存款，  贷： 贷款-本金，   现在贷款是  借方余额， 应该是  还的小于我们发放的啊，

冉老师 解答

2022-01-28 16:38

借方余额，就是贷方是负数，贷方是负债的，学员，

比如贷方余额100万，你还款120万，才会导致借方余额

_ 私有 Tel 追问

2022-01-28 16:45

单位给客户发放贷款时，做分录：  借： 贷款-本金  100，   贷： 银行存款 100， 收客户还款时：  借： 银行存款， 80贷：  贷款-本金 80.   所以出现  贷款-本金  科目借方有余额  20   ， 说明是少还了啊

冉老师 解答

2022-01-28 16:49

学员，你们不是贷款方。你们是收款方的，学员

冉老师 解答

2022-01-28 16:49

如果是这样的话，是要调整贷方的