我们公司培训订的宾馆，费用包括房费和服务费一起付给a公司。开发票由a公司和b公司分别开的增值税专用发票，开的房费和服务费发票。合同由我们公司和a公司，b公司签的三方合同。现在，问题是我们公司的账怎么做？我们没有向b公司付款，但是拿的b公司服务费发票。款一起付给a公司，a公司开了房费发票，但是服务费这部分也平不了账。怎么平账呢？

无限的饼干 追问

2022-01-24 22:53

三方协议签了，就是账不知道怎么做。

无限的饼干 追问

2022-01-24 22:54

a公司和b公司不是一家公司，是不同的法人。

小小霞老师 解答

2022-01-24 23:11

你好，有三方协议的话，那相当于钱是可以结平的呢，现在你的分录是怎么不平呢？

无限的饼干 追问

2022-01-25 08:12

不好意思，我有点小白。想问详细一点儿。
例如，现在总费用是1万，都只付给了a公司。增值税发票a公司开具了房费发票6千，b公司开具了服务费发票4千。
a，b两家公司是不同的法人单位，也签了三方协议。但是，账上现在a公司我们付了1万但是只有6千的发票，欠我们4千块发票；而b公司我们拿了4千块发票，到是没有向b公司付款的记录。这个账要怎么做？

无限的饼干 追问

2022-01-25 08:15

就打款只付给了a公司，但是收到的发票却分了a,b两家公司的发票。签了三方的协议，但是这样不是付款和发票不一致了么？要怎么办呢？

小小霞老师 解答

2022-01-25 09:03

你好，你可以参考一下图片的呢

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:14

现在是增值税专用发票，麻烦您这样有没问题？

小小霞老师 解答

2022-01-25 09:18

差旅费之中的住宿费,属于增值税可抵扣项目,可以抵扣.
差旅费开回来的增值税专用发票可以抵扣,但是业务招待费不可以抵扣,所以在此应作严格把关

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:29

不是业务招待费欧，就是内容就是服务费和房费，也是这样记账抵扣吗？

小小霞老师 解答

2022-01-25 09:30

那这个房费是怎么发生的呢

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:30

就是租住的酒店公寓

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:31

租住了几个月

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:31

合同里面把房费和服务费都列明了，只是付款账户指定了a公司

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:32

然后增值税专用发票a公司开了房费，b公司开了服务费

小小霞老师 解答

2022-01-25 09:33

为什么要租住呢？是因为办公吗？

无限的饼干 追问

2022-01-25 09:34

我们就担心，这样开的发票，做账有没问题？

小小霞老师 解答

2022-01-25 09:46

就你说的这个事情，应该是取得租赁发票，看一下合同呢