1.月初以现金方式交社保9177,其中公司应交6313.5 ,个人应交2208 ,代公司之外人员交了655.5, 2.月末发放工资时,管理费用7745(已扣出社保费736),销售费用16873(已扣出社保费1472),3计提工资,计提社保, 怎样做分录 ?

方老师 解答

2017-03-09 10:51

借管理费用  其他应收款  贷应付职工薪酬

方老师 解答

2017-03-09 11:42

计提借管理费用-社保6313.5 其他应收款-个人部分2208  其他应收款-代交655.5, 2.  贷应付职工薪酬 9177 
交纳借应付职工薪酬 9177  贷现金9177    
计提工资 借管理费用 销售费用 贷应付职工薪酬 
月末发放工资时借,应付职工薪酬  贷其他应收款2208  现金