老师您好，小规模餐饮业当月入库的商品，下月才开发票，金额是一致的，入库的分录附件是送货单，那我收到发票时可以直接把发票附在付款的那笔分录上吗？

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 15:43

可以不冲回暂估的吗 

郭老师 解答

2022-01-21 15:43

你好，可以的，但是如果税务局查账的话，你把发票放到了上一个月，他会问起来的，要求你们写说明。

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 15:45

发票金额跟暂估金额一致  然后每个月都是当月入库 下月才有发票

郭老师 解答

2022-01-21 15:48

就得冲暂估然后做发票的

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 15:49

就是11月份入库的，12月份付款，发票是12月才收到，然后把发票放进12月的付款分录里

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 15:49

这样税局那边会要求写说明？

郭老师 解答

2022-01-21 15:53

你好，那你11月份怎么做，12月份怎么做。

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 15:59

11月份做入库 借：库存商品 贷：应付账款（附件是送货单） 12月份付款  借：应付账款 贷：银行存款（附件是发票） 就是这样做可不可以呢

郭老师 解答

2022-01-21 16:02

可以的，可以这么做的。

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 16:04

好的 那对税局那边查账的话 这样是没问题的吧 

繁荣的白羊 追问

2022-01-21 16:05

好的  谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-21 16:06

好没有问题的，可以的。