老师，想请问一下，本年的管理费用记少了，现在已经报完税，出完报表了，说是要用以前年度损益科目，但是我不会了，改咋弄、

朴老师

职称：会计师

2022-01-21 13:13

同学你好
之前贷银行存款也少了吗

蔡菜追问

2022-01-21 13:14

不是不是的，是管理费用少记了，就是应该有一笔：借管理费用打印费贷：其他应付款 ——张三，这笔没做上，那要是通过以前年度损益调整改怎么处理？

蔡菜追问

2022-01-21 13:21

就是管理费用少做了，这个的应该怎么做呢？

朴老师解答

2022-01-21 13:24

借以前年度损益调整

贷其他应付款

朴老师解答

2022-01-21 13:26

然后

借利润分配未分配利润
贷以前年度损溢调整

蔡菜追问

2022-01-21 13:36

这个少记得管理费用，不影响企业所得税吗？因为第四季度，我已经缴纳了所得税，这个该怎么办？

朴老师解答

2022-01-21 13:38

影响的
按照我给你的分录来做

精选问题

向个人租厂房要求房租发票，个人开房租发票按几个问

出租商业用房的，房产税12%减半，印花税0.1%减半，个税20%，增值税3%（月租10万以下免交），城建税，教育费附加，城镇土地使用税（各地单位面积税额不一）应交增值税=租金收入/1.03* 0.03，附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.03*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.03* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20% 答
我公司账上有1个固定资产，原价1万，已折旧1千，账面价问

同学，你好给对方公司换了另一个固定资产？？什么意思？？是把这个出售了，重新买了一个吗？答
公司股东是电子税务局财务负责人，3月份已经办理退问

您好，可以的，这个不影响的答
老师，汽车客运和滴滴打的普票，这种计算填列申报的，问

需要实名制的才能在8B和第10行答
请问职工薪酬季报时填错了数据，汇算清缴时按正确问

汇算清缴时按正确的调整没有影响答

在线提问累计解决 202238个问题