我是一般纳税人的外地分公司，在进行增值税季度申报时，申报表的总表自动带出了本期免税额，那么在附列资料1为什么没有数据呢？？我需要自己填写附列资料一吗？

盈希 追问

2022-01-20 17:06

我的税种认定信息上是这么显示的，但是我的申报表总表的免税项有数据

盈希 追问

2022-01-20 17:07

因为我另一家小规模纳税人申报表和附列资料一都是有数据的，但是这个分公司的附列资料没有数据，我不确定是否需要添加数据？？

郭老师 解答

2022-01-20 17:10

你好，建筑服务的需要填写的，你是差额交税。

盈希 追问

2022-01-20 17:19

我分公司是属于建筑服务，如果没有选择差额征税的话是不是这里就不用填写？？？

郭老师 解答

2022-01-20 17:23

对的是的，是这么做的。

盈希 追问

2022-01-20 17:30

分公司的所得税季度申报，和正常的公司申报方法一样吗？

盈希 追问

2022-01-20 17:31

因为分公司暂时没有做账，上个季度有开25万的票，但是成本什么的暂时没有数据，我在所得税季报时是不是可以先全部申报0呢？？

郭老师 解答

2022-01-20 17:32

你好，如果是独立核算的话，和正常的公司预缴是一样的。

郭老师 解答

2022-01-20 17:32

汇算清交看你们单位自己的备案，可以合并一块儿，也可以单独申报。

盈希 追问

2022-01-20 17:33

汇算清缴的备案可以在电子税务局查看到吗？

郭老师 解答

2022-01-20 17:34

看不到
得看你纸质的

盈希 追问

2022-01-20 17:36

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-20 17:37

不用客气，工作愉快。