送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-01-20 10:43

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

开朗的火 追问

2022-01-20 10:45

年末销项税额大于进项税额,年末怎么结转呐

郭老师 解答

2022-01-20 10:47

好也是上面的分录,你平时没有做的话也是做这个。只不过是一个转出未交增值税在借方一个转出未交增值税在贷方。

开朗的火 追问

2022-01-20 10:51

我本月收到一张专用发票,这张票将会在次月做认证抵扣,我做账是选择进项税额这个科目还是选择待认证进项税额这个科目呐?

郭老师 解答

2022-01-20 10:52

做带认证科目里面的。

郭老师 解答

2022-01-20 10:52

你好,做待认证科目里面的。

开朗的火 追问

2022-01-20 10:54

员工出差的火车票   我计算的进项税额就直接做在进项税额这个科目里面是可以的哈

郭老师 解答

2022-01-20 10:54

你当月做了进项,可以的啊。

郭老师 解答

2022-01-20 10:54

得看你申报的附表二里面了吗?

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相关问题讨论
你好,你是说应纳税额怎么计算吗
2022-04-24 08:53:34
同学你好 你这个分录不对 分录应该是 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-03-13 10:46:16
你好,结转销项税额、进项税额  结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷:应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额  贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  结转进项税转出时  借:应交税费——应交增值税——进项税额转出  贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;  2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:  借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷:应交税费——未交增值税  缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2022-05-16 09:29:08
同学你好 这个勾选了就不能不抵 有留抵就要都抵
2022-09-02 14:47:03
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-01-20 10:43:12
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