年末增值税进项税额大于销项税额，年末怎么结转

开朗的火 追问

2022-01-20 10:45

年末销项税额大于进项税额，年末怎么结转呐

郭老师 解答

2022-01-20 10:47

好也是上面的分录，你平时没有做的话也是做这个。只不过是一个转出未交增值税在借方一个转出未交增值税在贷方。

开朗的火 追问

2022-01-20 10:51

我本月收到一张专用发票，这张票将会在次月做认证抵扣，我做账是选择进项税额这个科目还是选择待认证进项税额这个科目呐？

郭老师 解答

2022-01-20 10:52

做带认证科目里面的。

郭老师 解答

2022-01-20 10:52

你好，做待认证科目里面的。

开朗的火 追问

2022-01-20 10:54

员工出差的火车票   我计算的进项税额就直接做在进项税额这个科目里面是可以的哈

郭老师 解答

2022-01-20 10:54

你当月做了进项，可以的啊。

郭老师 解答

2022-01-20 10:54

得看你申报的附表二里面了吗？