我们收到对方款 我们没开票给对方，现在对方公司倒闭了，想调平应收账款贷方余额，怎么冲平？

❤️ 追问

2022-01-19 12:42

对啊，已收款未开票

立红老师 解答

2022-01-19 12:44

同学你好
借，应收账款
贷，营业外收入；

❤️ 追问

2022-01-19 12:52

要交增值税吗？

立红老师 解答

2022-01-19 12:57

同学你好，要交增值税吗？——不交增值税

❤️ 追问

2022-01-19 13:00

不应该挂在主营业务收入，交增值税吗？

立红老师 解答

2022-01-19 13:03

同学你好，我们收到对方款 我们没开票给对方——您 方已经发货了？

❤️ 追问

2022-01-19 13:08

不知道，15年左右的挂账了，20来万

立红老师 解答

2022-01-19 13:10

同学你好，如果没有发货，不需要确认收入和销项；对于收的款项不需要归还转入营业外收入就可以；

❤️ 追问

2022-01-20 11:18

那我摘要应该怎么写？

立红老师 解答

2022-01-20 11:19

同学你好，摘要，转销不需要支付的款项