分公司是独立核算，业务都是总公司的，分公司只是合作方要开票将税收留在分公司所在地，现在分公司账户收到了项目款，票也开给了合作方，这笔款要打给总公司账户，怎么写会计分录啊

风儿吹 追问

2022-01-18 22:07

那分公司给甲公司开票呢，会计分录怎么写啊

风儿吹 追问

2022-01-18 22:10

打款给总公司，记其他应收款的话，那意思这个钱还要还给分公司？

陈诗晗老师 解答

2022-01-18 22:21

借应收账款
贷主营业务收入，同时在应交税费增值税。

陈诗晗老师 解答

2022-01-18 22:22

对的呀，打给总公司的时候，就是借其他应收款，总公司
贷应收账款。

风儿吹 追问

2022-01-18 22:39

打给总公司，总公司不是，借银行存款，贷其他应收款分公司吗？

陈诗晗老师 解答

2022-01-19 09:01

你是分公司，开发票，总公司怎么可能是放到其他应收款呢？总公司计入其他应付款