老师你好，小规模纳税人每个月减免的增值税怎么做分录

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:53

我之前都结转了不对是吗？

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:54

我是这样做的借银行存款贷应交税费应交增值税小规模免税贷主营业务收入

郭老师 解答

2022-01-18 17:55

你好，之前是按月结转的吗？如果是的话，这个不对，万一你的季度销售额超过了45万呢？

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:55

然后月末借应交税费应交增值税小规模免税贷营业外收入政府补助

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:56

这样对吗

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:56

但是都没有超

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:56

每个季度都没有超过

坚定的台灯 追问

2022-01-18 17:57

以后我每个月不做结转到季度末结转

郭老师 解答

2022-01-18 17:58

对的是的，季度末的那个月再做。