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送心意

小小霞老师

职称： 初级会计师

2022-01-17 19:32

你好，月末将应交增值税各子目转到转出未交增值税，借借销项税额 借进项税额转出 贷进项税额，贷应交税费--应交增值税--转出未交增值税 然后再借应交税费―应交增值税――转出未交增值税 贷应交税费――未交增值税

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 19:39

摘要怎么写

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 19:53

转出未交增值税负数可以吗，什么意思

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:01

未交增值税负数可以吗，什么意思

小小霞老师 解答

2022-01-17 20:15

你还，你可以写月末转出进项税额，月末转出销项税额

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:19

未交增值税负数可以吗，什么意思

小小霞老师 解答

2022-01-17 20:21

应交税费期末数是负数，要分析情况。第一、增值税有留抵税额，即二级科目未交增值税是借方余额；第二、其他税种，本月交但前期未计提。如所得税。产生借方余额。所以需要你分析明细科目余额情况来判断是否合理。为负数通常就是我们所说的借方余额.就是留抵税额.表示可以用来抵扣的.留存下月进行抵扣.可以冲减下个月应交的税金.通俗地讲.正数通常为贷方余额.表示要交的.借方则可以理解为相反.

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-17 20:28

有留底税，是不是不用交附加税了

小小霞老师 解答

2022-01-17 20:34

你好，是的呢。你的理解正确

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您好 专票 借：原材料等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等 普通发票 借：原材料等 贷：银行存款等
2022-03-09 09:45:06
您好，增值税谈不上计提的。只是随采购和销售业务确认的。 附加税是需要计提的 借 税金及附加 贷 应交税费——应交城建税／教育费附加／地方教育费附加
2020-03-20 16:41:26
计提增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 应付账款：借：应付账款，贷：应交增值税和附加税。 3. 现金：借：现金，贷：应交增值税和附加税。 缴纳增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 银行存款：借：银行存款，贷：应交增值税和附加税。 3. 应交税费减免：借：应交税费减免，贷：应交增值税和附加税。 拓展知识：增值税和附加税是一种地方税，由国家、省、市三级政府共同制定，收入用于补充政府的财政收入，维持政府的正常运转。增值税和附加税的税率不同，具体由国家、省、市税务局根据当地经济情况制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
你好，是一般纳税人的吗？
2022-04-01 12:49:06
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