对方21年开的增值税专票，22年可以走费用账吗，用现金付的，分录怎么做呢，

微信用户 追问

2022-01-17 09:11

是21年7月开的费用专票，我没收到，以为对方没给我开呢

郭老师 解答

2022-01-17 09:12

你好，属于二一年的不可以的，你得用以前年度损益调整来做。

微信用户 追问

2022-01-17 09:17

那进项税额可以22年抵扣吧

郭老师 解答

2022-01-17 09:19

可以的，进项可以在二年抵扣。

微信用户 追问

2022-01-17 09:22

那这笔不做也可以吧，进项税不抵扣没问题吧

郭老师 解答

2022-01-17 09:23

那你们实际有支付，你没有做账支付的和实际业务，对不起来吧。

微信用户 追问

2022-01-17 09:25

我是用现金支付的

微信用户 追问

2022-01-17 09:25

车辆的强险

郭老师 解答

2022-01-17 09:27

这个车是单位的吗？这个现金在你账上有吗？

微信用户 追问

2022-01-17 09:43

是单位的，现金付的这笔没走账

郭老师 解答

2022-01-17 09:45

你好，那你不做账的话，你的现金余额是不是对不起啦。