年末应交税费应交增值税有余额，小规模没达到45万是减免的，我这个是少记一个分录吗？正常不是应该无余额

郭老师 解答

2022-01-16 20:01

你好，需要红冲之前结转的。

郭老师 解答

2022-01-16 20:02

借应交税费应交增值税负数
借营业外收入负数

郭老师 解答

2022-01-16 20:08

借应交税费应交增值税贷营业外收入。

郭老师 解答

2022-01-16 20:26

看你账上的盈利，没有盈利的不需要缴纳。

郭老师 解答

2022-01-16 20:33

需要确认红字发票的收入就可以的，在12月份。

郭老师 解答

2022-01-16 20:46

那就可以了
不需要做其他的了

虚心的毛巾 追问

2022-01-16 20:00

我九月份结转了，十月份开一个红字发票，这个红字发票是需要做一个结转吗

虚心的毛巾 追问

2022-01-16 20:03

红冲之前结转了40.十月份的红字发票增值税是20.所以现在他余额20.现在我怎么把20余额结转呢

虚心的毛巾 追问

2022-01-16 20:22

红字发票还需要计提企业所得税的负数分录吗

虚心的毛巾 追问

2022-01-16 20:22

四季度没有收入只有一个负数发票

虚心的毛巾 追问

2022-01-16 20:30

还需要计提红字发票的分录吗，公司是小规模，红字发票的结转是在10月份结转还是12月份年末结转

虚心的毛巾 追问

2022-01-16 20:37

软件记账，本月自动结转了，12月份没有发票，就一个利息收入，结转到本年利润