计提因基数调整补交个人部分的社保费用分录怎么写？

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-16 14:29

计提公司部分补交的分录也这样写吗

小锁老师 解答

2022-01-16 14:31

嗯对，是这个意思的

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-16 14:34

个人部分补缴纳社保的时候不是应该用其他应收款？

小锁老师 解答

2022-01-16 14:35

借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬-社保
借；应付职工薪酬-社保 ，     贷；银行存款/其他应收款/其他应付款，是这样的

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-16 14:37

那是补缴部分的和正常的社保计提，缴纳分录一样？

小锁老师 解答

2022-01-16 14:37

嗯对，这个就是一样的

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-16 14:40

那补缴的差额部分个人部分还需要计提吗

小锁老师 解答

2022-01-16 14:41

当然了，这个需要计提

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-01-16 14:42

正常情况下计提社保个人部分不需要计提吗

小锁老师 解答

2022-01-16 14:43

需要计提，你每个月没有计提？