老师请问一下，账上有很多单位没做成本，现在我也不可能去改账，那我是把费用填进去吗？不然报表不好看

葡萄 追问

2022-01-15 12:54

外账，当时应该把工资做到成本的

葡萄 追问

2022-01-15 12:55

现在难道去改账吗？，我们新接过来的，现在账上只有7-12月数据

李霞老师 解答

2022-01-15 12:55

申报个税了是吧，然后2021年的吗，现在你可以修改报表，然后把工资做进去

葡萄 追问

2022-01-15 13:06

就是到12月做一笔调整分录是这个意思吗，前面做的是管理费用，现在是借主营业务成本，贷管理费用吗？，如果计入主营业务成本，那就不需要通过应付职工薪酬来核算吧

李霞老师 解答

2022-01-15 13:14

对的，12月份做一笔分录，可以借，主营业务成本，贷，管理费用，  然后不通过应付职工薪酬调整也可以，你通过也可以

葡萄 追问

2022-01-15 13:23

那应付账职工薪酬又怎调

李霞老师 解答

2022-01-15 13:44

应付职工薪酬不要动了，就是个过渡科目，我一开始说的是你要计入人工成本的话，可以借，主营业务成本，贷应付职工薪酬，