老师，12月份利润表上的本年累计净利润跟账本上的本年利润应该是一样的吧？

清秀的泥猴桃 追问

2022-01-15 11:21

老师，计提个税的分录怎么做?2021年2月份个税计提，借方用的税金及附加，12月份的账里怎么修改呢？

邹老师 解答

2022-01-15 11:28

你好，是工资薪金个人所得税吗？ 
(如果之后是不同问题，请分别提问，谢谢配合。)

清秀的泥猴桃 追问

2022-01-15 12:52

是，不是肯定分开

邹老师 解答

2022-01-15 14:27

你好，工资薪金个人所得税，计提计入应付职工薪酬—工资借方。
根据你的描述，12月份的调整分是
借：应付职工薪酬—工资，贷：税金及附加