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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2022-01-15 10:49

你好，具体是什么原因导致的退回？

玲玲 追问

2022-01-15 10:57

代开发票多交退税

邹老师 解答

2022-01-15 11:03

你好，多交税款退税，分录是
借：银行存款，贷：应交税费—增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加

玲玲 追问

2022-01-15 11:03

好，谢谢老师

邹老师 解答

2022-01-15 11:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

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相关问题讨论
同学， 你好，计算增值税是销项税减去进项税。 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2%
2022-03-28 22:53:13
你好，具体是什么原因导致的退回？
2022-01-15 10:49:16
你好，你实际负担的增值税销项税额=108111.36*13% 城建税教育费附加=（108111.36*13%-进项税额）*（7%+3%+2%）你预交的税，在回机构申报缴纳时是可以扣除的，该笔业务的实际负担税是不变的
2022-01-20 23:40:03
你好！比如城建税就是用4950.5*5%
2022-04-06 11:27:09
你好，是一般纳税人的吧。
2023-11-20 10:09:06
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