如果建筑单位借：劳务成本 贷银行存 借：主营业务成本 贷劳务成本，这样的分录可以算吗

变参变量变焦变形金刚 追问

2022-01-14 16:23

来发票的时候做成本不来发票就不做成本对吧

郭老师 解答

2022-01-14 16:24

你好，不用的，只要你做了收入就可以做成本，你实际已经发生了，不管有没有发票都可以做进去。

变参变量变焦变形金刚 追问

2022-01-14 16:32

比如8月份收到100W进项发票，但是款项是分了9月份付了80万款项，那么8月份我做借：劳务成本100w 贷应付账款970873.79贷进项发票29126.21    借：主营业务成本100W 贷劳务成本100w，那么等到9月份的时候我付款的时候借:应付账款80W,贷银行存款80W,是这样吗？

郭老师 解答

2022-01-14 16:35

可以的，可以这么做的，但是你第一个分录的贷进项发票，这个是啥意思？应该是银行存款的吧。

变参变量变焦变形金刚 追问

2022-01-14 16:43

可以是借主营业务成本 贷工程施工-施工合同    借工程施工 -施工合同   贷应付账款 贷进项税额吗？我怎么感觉我的好像哪里有问题

变参变量变焦变形金刚 追问

2022-01-14 16:48

没有付款可以入成本？还有一点就是主营业务成本应该是不含税的，但是如果我用工程施工-合同成本做的话是含税的，那么怎么解决成本不含税但是又跟工程施工-合同成本挂在一起，

郭老师 解答

2022-01-14 17:10

借工程施工应交税费应交增值税进项贷银行存款借主营业务成本贷工程施工。