老师，进项大于销项，贷方的进项税额转出要怎么处理

LSS 追问

2022-01-14 12:57

还要再转到未交增值税吗。

郭老师 解答

2022-01-14 12:58

你好，需要交税的话，需要结转到未交增值税，你看下你这个进项转出大于留底吗？

LSS 追问

2022-01-14 13:13

进项大，年底也不用处理吗？

郭老师 解答

2022-01-14 13:14

你好，对的是的不用处理。

LSS 追问

2022-01-14 13:16

好的，还有年底都有哪些需要做的分录呢

郭老师 解答

2022-01-14 13:18

你好，和平时一样做就可以的，结转完损益，然后再补上一个结转本年利润的。如果有盈利的，需要集体盈余公积，然后分红。

LSS 追问

2022-01-14 13:25

去年的没有做结转本年利润，是盈利的，也没做计提盈余公积，那今年不管去年的可以吗？，只管今年的

郭老师 解答

2022-01-14 13:28

可以的，但是你的本年利润全部结转。

LSS 追问

2022-01-14 13:34

全部结转什么意思？

郭老师 解答

2022-01-14 13:35

以之前本年利润的余额全部结转下来，意思就是之前年度的也得结转。