9月待认证进项税额2000，10月税期销项是1000，在10月税期做账时候，进项2000抵扣销项1000是不是在10月份记账分录为：借：应交税费-应交增值税-进项税1000 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税1000

sanny 追问

2022-01-14 10:16

请问已认证留底的金额在记账时候，在哪个账目可以体现已认证剩余留底的金额？

郭老师 解答

2022-01-14 10:17

你好，转出未交增值税里面，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

sanny 追问

2022-01-14 10:18

9月待认证进项税额2000，10月税期销项是1000，在10月税期做账时候，进项2000抵扣销项1000是不是在10月份记账分录为：借：应交税费-应交增值税-进项税1000 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税1000，这个是在10月份记账，还是放在11月记账？因为11月初才做增值税申报？

郭老师 解答

2022-01-14 10:19

在十月份里面做这个分录。

sanny 追问

2022-01-14 10:24

请问已认证留底的金额在记账时候，在哪个账目可以体现已认证剩余留底的金额？比如9月税期待认证进项税2000（同一张发票），10月税期销项是1000，分录为:借：应交税费-应交增值税-进项税1000 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税1000.  这个分录后，之前待认证的2000元应该是在10月认证了，剩余1000是已经在10月税期认证留底的，这个应该如何做留底1000元的分录？

郭老师 解答

2022-01-14 10:27

借应交税费应交增值税进项2000贷，应交税费待认证2000。

郭老师 解答

2022-01-14 10:27

借应交税费应交增值税转出未交增值税2000贷，应交税费应交增值税进项2000转出未交增值税销项和进项抵扣了，这个转出未交增值税余额在借方1000。

sanny 追问

2022-01-14 10:28

分录为:借：应交税费-应交增值税-进项税1000 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税1000.     这个分录就不用做了？？

郭老师 解答

2022-01-14 10:30

对的是的，因为已经包含在2000里面了不是吗。

sanny 追问

2022-01-14 10:33

请问  应交税费--应交增值税--进项税的余额就是留底税额吗？

郭老师 解答

2022-01-14 10:36

你好，转出未交增值税的借方。

郭老师 解答

2022-01-14 10:37

增值税销项和进项分别转到转出未交增值税，你是不是不明白这个什么意思？

sanny 追问

2022-01-14 10:49

比如10月税期销项是1000，进项是2000，留底是1000.分录是
第一个分录：
借：银行存款
贷：主营业务收入
      应交税费增值税  销项1000
第二个分录：
借：主营业务成本
      应交税增值税进 项税 2000
贷：银存存款
进项抵扣销项分录；在金蝶记账软件是否需要做这个分录，系统直接会把进项和销项互抵吗？
如果要做这个分录是应该这样做吗？
借:应交税费-增值税-转出未交增值税2000
贷：应交税费-增值税-进项税

郭老师 解答

2022-01-14 10:52

完整的分录借应交税费应交增值税销项1000，应交税费应交增值税转出未交增值税1000贷应交税费应交增值税进项2000。

sanny 追问

2022-01-14 11:05

不是说进项大于销项就不用做分录吗？

郭老师 解答

2022-01-14 11:07

你好，你不做的话，你怎么知道哪个科目有刘迪啊，你都有余额，销项和进项这不都有余额。

sanny 追问

2022-01-14 11:20

完整的分录
借:应交税费应交增值税销项1000，
   应交税费应交增值税转出未交增值税1000(请问：这个转出未交增值税不是销项减去进项减去减免税等等吗？余额在借方不是表示下个月要缴纳的1000元？最终留底进项税在这个科目体现的话，是不是应该是负数或者在贷方？)
贷:应交税费应交增值税进项2000

郭老师 解答

2022-01-14 11:24

你好。转出未交增值税是销项减去进项的

借方余额，表示留抵的金额。

郭老师 解答

2022-01-14 11:24

贷方金额才是表示需要缴纳的。贷方的金额需要结转到未交增值税里面去。

sanny 追问

2022-01-14 11:33

按截图那个意思，如果不用在记账上体现留底金额，进项大于销项的情况就不需要做这个结转分录是吗？

郭老师 解答

2022-01-14 11:46

你想要看留抵的金额是多少，你看不出来。

sanny 追问

2022-01-14 11:50

申报表可以看出来，我的意思是记账有无要求一定要做结转？或者年抵一定要这个结转分录？

郭老师 解答

2022-01-14 12:03

你好，最好是结转年末结转，让他没有余额，你每一年核对的时候好核对。