老师好：小规模纳税人，4季度共计收入25万，其中普票3万，未开票收入22万，请问在增值税申报中普票和未开票收入要分别填列吗？要填在申报表的第几行？

无名草 追问

2022-01-14 09:53

老师如果季度专票10万未开票收入36万，如何填列？如季度未开票收入20万，普票30万可以直接填50万在第一行吗？

佟老师 解答

2022-01-14 09:58

专票填写第2行，未收填写第一行，30万填写在第3行

无名草 追问

2022-01-14 10:37

老师：季度未开票收入20万填在第一行，普票30万填在第三行是这样填对吗？

佟老师 解答

2022-01-14 10:38

是的，您的填写是正确的

无名草 追问

2022-01-14 10:43

谢谢老师的耐心细致回答！谢谢老师！

佟老师 解答

2022-01-14 10:47

不客气，需要咨询时来网校找我，佟老师