老师  公司装修买的瓷砖怎么做账呢

11876948484884 追问

2022-01-14 09:54

老师 租的
那10月份付了对方10万，12月又付了4万，但是发票这个月才开的，那我10月，11月，这个月怎么做张
10月，11月是不是
借：预付账款
贷：其他应付款-法人

收到发票时
借：长期待摊费用
贷：预付账款

下个月进行摊销
借：管理费用
贷：长期待摊费用

庾老师 解答

2022-01-14 09:55

是的，非常正确，会计分录就是这么做的

11876948484884 追问

2022-01-14 10:03

老师 装修买的空调，计入固定资产吗

庾老师 解答

2022-01-14 10:03

是的，空调应该计入固定资产的

11876948484884 追问

2022-01-14 10:25

老师好的， 显示屏呢

3个12600

庾老师 解答

2022-01-14 10:26

也是计入固定资产的

11876948484884 追问

2022-01-14 10:43

老师 音响设备也是固定资产吗

庾老师 解答

2022-01-14 10:44

 是的，音响设备也是固定资产

11876948484884 追问

2022-01-14 10:52

老师 对方开票的金额比我们付过去的金额多，这发票可以用吗

庾老师 解答

2022-01-14 10:53

您按实际支付金额入账

11876948484884 追问

2022-01-14 11:07

买音响设备，12月先收到对方的发票，1月才转款，12月和1月分别怎么做张
12月借：固定资产
贷：其他应付款

然后1月，借：其他应付款
贷：银行存款吗

庾老师 解答

2022-01-14 11:09

其他应付款改成应付账款

11876948484884 追问

2022-01-14 11:40

老师 那多出来的那部分怎么弄

庾老师 解答

2022-01-14 11:48

多出来的那部分不用管了，也不入账

11876948484884 追问

2022-01-14 11:59

那凭证金额和发票金额不一致，会不会有什么问题

庾老师 解答

2022-01-14 13:55

这个很正常，很多企业都会遇到这个问题，我们没有多记成本费用就是没问题的