老师，麻烦帮我看看，第一张表，应税行为百分之3税费那个，那个金额要填表2的撒子金额，怎么计算的，我们是买毛茶的企业，免税的金额有153万，第一张表那个金额要怎么填，我们是小规模纳税人谢谢。

小钰老师 解答

2022-01-13 21:41

首先，您告诉我本月销售收入是多少，其中普票多少，普票中免税销售额多少，普通普票销售额，多少。增值税专票收入是多少。
如果是销售自产茶叶，全部收入153万，都是免税收入，那么其他地方不填数据，153万填入12行。附表选择正确的免税代码，计算税额填进去

婷婷 追问

2022-01-13 21:56

专票假如100万元，普票10万元，免税普票150万，难道我第一张表那个百分之3那里怎么填

婷婷 追问

2022-01-13 21:57

是第二张表，应税百分之3那里怎么填

小钰老师 解答

2022-01-13 21:57

100万填在第二行，10万填在第三行，150万填12行

婷婷 追问

2022-01-13 21:58

普票10万元指的是百分之一税率的普票，150万指的免税的

婷婷 追问

2022-01-13 21:59

我第二张表要怎么填谢谢

婷婷 追问

2022-01-13 22:02

老师在吗

小钰老师 解答

2022-01-13 22:11

第二张表一般不需要填。应该填第四章增值税减免表，如果普票是1个点。就将2个点的减免税额填入最后一张增值税减免税申报表

小钰老师 解答

2022-01-13 22:14

填我框框里面的这两张，第三张附表二有应交增值税要点开检查。