您好 小规模纳税人 房租收入的普通发票怎么填报增值税

优秀的镜子 追问

2022-01-13 23:47

您好  是(四)免税销售额那一栏是吧？

小钰老师 解答

2022-01-14 07:14

你好，是的呢，填在免税销售额哪里

优秀的镜子 追问

2022-01-14 07:28

好的，谢谢

小钰老师 解答

2022-01-14 07:35

不客气，祝您工作顺利

优秀的镜子 追问

2022-01-14 10:18

您好  免税房租收入会计分录  借：库存现金  8000    贷：其他业务收入  7619.05    应交税费_应交增值税    380.95       这个应交增值税当月还需要结转到应交税费_未交增值税科目不？  当月 还需要计提城市维护建设税等附加税吗？

小钰老师 解答

2022-01-14 10:22

你好，正常情况需要每月结转计提，等实际发生减免再计入营业外收入。附加费用进行冲减

优秀的镜子 追问

2022-01-14 10:25

   好的  谢谢

小钰老师 解答

2022-01-14 10:27

不客气呢，祝您工作顺利

优秀的镜子 追问

2022-01-14 13:49

当月这个税费不用填写在现金流量表里支付税费这一栏吧？

小钰老师 解答

2022-01-14 14:00

没支付就不用填，实际支付了都要填进现金流量表