老师你好：请教一个问题。我2017年有一家应收款五万多，直接收现金处理平。然后今年又因为机台问题，转帐一万多到公户说是抵货款。这一万多没有开发票要怎么处理。

王艳 追问

2022-01-13 09:33

做预收款不可以吗？

王艳 追问

2022-01-13 09:38

我问他说是因为售后问题 ，转来1万多元，抵货款

朴老师 解答

2022-01-13 09:41

也可以的
做预收也可以

王艳 追问

2022-01-13 09:46

账结清了又打来1万元 ，做收入呢？

朴老师 解答

2022-01-13 09:53

同学你好
这个直接做就可以

王艳 追问

2022-01-13 10:45

谢谢老师，1万元做收入的交税，不能这样做。按你说的没有发票调增 ，怎么操作？

朴老师 解答

2022-01-13 10:49

纳税调整明细表里面调增

王艳 追问

2022-01-13 10:51

调增收入还得交税？

朴老师 解答

2022-01-13 10:58

是的

肯定要交税的哦

王艳 追问

2022-01-13 11:03

交税就不对，之前交过了，再交就交重复了。

朴老师 解答

2022-01-13 11:09

同学你好
你冲减之前的收入就不用交

朴老师 解答

2022-01-13 11:09

同一笔收入之前做了那就冲应收账款

王艳 追问

2022-01-13 11:31

之前做  借：库存现金（现金是虚的，）20000  贷：主要业务收入   20000 。平账了。现在 收来1万元 抵这笔账，

朴老师 解答

2022-01-13 11:40

同学你好
银行打款的吗还是什么
你做
借应收账款
贷库存现金
然后再做
借银行
贷应收账款

王艳 追问

2022-01-13 11:43

借：应收账款  10000   贷 ：库存现金  10000       在做  借：银行存款   10000   贷  ：库存现金  10000   就这样。

朴老师 解答

2022-01-13 11:55

你这个一万是收的现金吗

王艳 追问

2022-01-13 11:57

现在收银行存款   。之前做现金（还是虚的）

朴老师 解答

2022-01-13 12:02

同学你好
那你得按照我的来做
你这个做的不对

王艳 追问

2022-01-13 12:34

应收账款做多少，做2万，全冲完吗？

王艳 追问

2022-01-13 12:39

上面写错了   借：银行存款  贷  ：应收账款。虚做现金账对不住，

朴老师 解答

2022-01-13 12:51

同学你好
借应收账款
贷库存现金
然后再做
借银行
贷应收账款

王艳 追问

2022-01-13 12:59

把之前做的全冲完吗，还是现在给1万就冲1万。

朴老师 解答

2022-01-13 13:03

同学你好
就冲这个一万哦