想问：经营范围是汽车保险代理费一个月有时候1000多点，是小规模公司，就老板一人，平时保险公司不开票，是做无票收入吗?怎么结转成本呢？

相信自己 追问

2022-01-12 20:07

那平时收的保险费，就走主营业务收入     我账里给老板开了3000元，那结转成本的分录怎么做呢，老师

紫藤老师 解答

2022-01-12 20:08

借 主营业务成本
贷 劳务成本

相信自己 追问

2022-01-12 20:23

老师劳务成本是什么呀老师

紫藤老师 解答

2022-01-12 20:23

劳务成本是指企业提供劳务作业而发生的成本，相对于公司劳务收入而言，可以是公司内也可以是公司外。如提供修理、搬运服务等，相应的人工工资、福利、劳保、相关费用等就是劳务成本。

相信自己 追问

2022-01-12 21:13

老师，这个公司的经营范围是商务代理代办服务、保险经纪业务服务、汽车拖车服务，请问这些业务发生的收入是都记入主营业务收入吗？

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:14

都记入主营业务收入的

相信自己 追问

2022-01-12 21:16

那结转成本     借 ：主营业务成本
                        贷 ：劳务成本（这里面包括工资和一些费用是吗）

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:17

你好，对的，你的理解是对的

相信自己 追问

2022-01-12 21:19

这个月的收入才1800元，也结转成本吗？

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:19

你好，对的，你的理解是对的

相信自己 追问

2022-01-12 21:20

摘要：结转成本 5401 主营业务成本 1,653.86 
         结转成本           4002 劳务成本  1,653.86
  老师结转完之后，劳务成本是负数

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:21

不会的，劳务成本不会负数

相信自己 追问

2022-01-12 21:22

结转成本
5401 主营业务成本
余额： 1653.86 
            165386
结转成本
4002 劳务成本
余额：-1653.86

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:23

借 劳务成本
 贷应付职工薪酬 
借 应付职工薪酬 
贷 银行存款 


借 主营业务成本
贷 劳务成本

相信自己 追问

2022-01-12 21:24

计提工资
560209 管理费用-职工薪酬  3000


221101 应付职工薪酬-职工工资  3000
这样不行吗

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:26

你的工资多少，就结转多少的

相信自己 追问

2022-01-12 21:27

做劳务成本是不是要填劳务报酬个人所得税呀

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:30

工资薪金的需要申报个税

相信自己 追问

2022-01-12 21:34

发生劳务成本，申报个税 是填写工资薪金还是劳务报酬

紫藤老师 解答

2022-01-12 21:34

发生劳务成本，申报个税 是填写工资薪金