小微企业，企业所得税月度A类表，的填写中，小微企业的所得税优惠，是自动生成的，还是在第几行填写税收优惠…

东老师 解答

2022-01-12 17:00

把前面的税额填到里面才行。

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:00

是在哪里填的？

东老师 解答

2022-01-12 17:00

有一个减免税的明细表。

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:02

照片里面第一个表吗？

东老师 解答

2022-01-12 17:02

看看是不是主表里面填写的

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:03

这个表格？是主表？

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:04

平时都是按照25%的税率预缴？

东老师 解答

2022-01-12 17:05

按理说有需要填表的地方呢，平时可以按照2.5%预缴

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:06

这个表格怎么说，才是2.5%？

东老师 解答

2022-01-12 17:08

如果截图一个完整的我再看看。

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:14

是这样的

东老师 解答

2022-01-12 17:16

按理说单独填表的，这个最好和税务确认一下呢

Jinxi Huang 追问

2022-01-12 17:17

好吧，我还想问一下，预缴的话，会计账目，是不是要加上计提的分录，以及扣款时的银行账户资金减少的分录？

东老师 解答

2022-01-12 17:18

对，这个是先计提然后再缴纳的。