小规模纳税人季度未超过应征额免征的增值税需要计提再转入营业外吗？

HH 追问

2022-01-12 15:28

好  谢谢老师

邹老师 解答

2022-01-12 15:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

HH 追问

2022-01-12 15:30

附加税也需要计提后再做营业外收入吗？

邹老师 解答

2022-01-12 15:30

你好，附加税免征了就不需要计提了 

HH 追问

2022-01-12 15:31

哦好的  谢谢

邹老师 解答

2022-01-12 15:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

HH 追问

2022-01-12 15:39

未达起征点免征的普票销售额是填在哪一栏？

邹老师 解答

2022-01-12 15:42

你好，是个体户，还是公司性质？ 

HH 追问

2022-01-12 15:42

公司性质

邹老师 解答

2022-01-12 15:45

你好，公司性质，季度收入低于45万，在小微企业免税销售额栏次填写