你好，现在报第四季度，利润表利润总额是正数，需要计提所得税吗？

现实的眼睛 追问

2022-01-12 14:24

账面本年利润贷方有余额，就要在12月计提所得税是吗？

立红老师 解答

2022-01-12 14:24

同学你好，账面本年利润贷方有余额，就要在12月计提所得税是吗？——是的；

现实的眼睛 追问

2022-01-12 14:25

计提完出财务报表，再申报国税财务报表对吗？

立红老师 解答

2022-01-12 14:27

同学你好
计提完出财务报表，再申报国税财务报表对吗？——对的；

现实的眼睛 追问

2022-01-12 14:32

好的，谢了

立红老师 解答

2022-01-12 14:36

好的，祝您 学习愉快 ；

现实的眼睛 追问

2022-01-12 15:27

请教你一个问题，之前每个结转成本时都是借:主营业务成本，贷:其他应付款（老板），现在老板拿回一些成本发票，怎么冲才妥？

立红老师 解答

2022-01-12 15:28

同学你好，现在是需要将款项还给老板，才能冲减其他应付款；

现实的眼睛 追问

2022-01-12 15:37

怎样做分录？

立红老师 解答

2022-01-12 15:39

同学你好
还款
借，其他应付款
贷，银行存款；