老师  结转本年利润，这个数是该从本年利润明细账查嘛？和利润报表的利润总额一样吗？

郭老师 解答

2022-01-11 17:34

应该等于利润表的净利润。

月半弯 追问

2022-01-11 17:53

谢谢。我计提最后一个季度的所得税，是不是该把全年的利润一盐提，再减去已经交了的。才是本季要计提的。

郭老师 解答

2022-01-11 17:55

你好，对的是的，是这么做的。

月半弯 追问

2022-01-11 18:05

老师，年终结账，是期间损益结转-计提所得税-结转-本年利润结转-计提盈余公积   是这样的流程吗

郭老师 解答

2022-01-11 18:06

先集体企业所得税，然后再结转损益。

郭老师 解答

2022-01-11 18:06

然后再结转本年利润，再计提盈余公积，再结转盈余公积。

月半弯 追问

2022-01-11 18:08

最后计提盈余公积，还要再来个结转？

郭老师 解答

2022-01-11 18:12

对的是的是这么做。

月半弯 追问

2022-01-11 18:15

老师  最后结转期间损益和本年利润的两个分录，可以等计提完盈余公积再一起去记账吗

郭老师 解答

2022-01-11 18:15

不可以的，结转损益一定要先做，要不你怎么结转你的本年利润？

郭老师 解答

2022-01-11 18:16

你只有结转了本年利润，你才可以集体盈余公积

月半弯 追问

2022-01-11 18:26

老师  我结转了本年利润，然后再计提的盈余公积

月半弯 追问

2022-01-11 18:29

然后还要不要结转吗？不用了吧

月半弯 追问

2022-01-11 18:30

是还要做一笔盈余公积计提结转到盈余公积明细账里吗

郭老师 解答

2022-01-11 18:30

借：利润分配-提取法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取法定盈余公积

郭老师 解答

2022-01-11 18:30

盈余公积，你提的不对。

月半弯 追问

2022-01-11 18:36

你最后结转，就是输入这笔结转的凭证嘛

郭老师 解答

2022-01-11 18:37

你好，对的是的，是这么做的，你那么做的话，盈余公积你的利润表根本就没有体现。