送心意

税剑法盾

职称法律职业资格(律师),注册税务师资格(税务师),会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员

2022-01-11 15:13

您好,选应交税费-简易计税。

小白 追问

2022-01-11 18:07

21年度进项税额一直大于销项税额,需要做何结转吗?

税剑法盾 解答

2022-01-11 18:23

您好,不需要,挂账就行。

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相关问题讨论
应当按照130万作为销售额。
2023-12-19 14:35:46
同学你好 稍等我看看
2023-06-29 06:22:16
你好题目不完整无法计算
2023-05-09 18:35:46
你好,因为他一共销售的货款就130万,所以按130万来确认的。
2023-12-19 14:42:11
方案一: 销售空调取得的销售额为 3000元,按照17%的税率计算销项税额为 3000×17%=510元,其进项税额为 210×17%=35.7元,成本为2100%2B210=2310元,利润为 3000-2310=690元,应纳所得税为 690×25%=172.5元。 赠送电饭煲的行为视同销售,计算销项税额为 300×17%=51元,其进项税额为 21×17%=3.57元,成本为210元,利润为 300-210=90元,应纳所得税为 90×25%=22.5元。 方案二: 将价格折扣开在同一张发票的金额栏中,销售额和折扣额可以在同一张发票上分别注明,因此销售额为 3000%2B300=3300元,按照17%的税率计算销项税额为 3300×17%=561元,其进项税额为 (2100%2B210)×17%=377.7元,成本为 2100%2B210=2310元,利润为 3300-2310=990元,应纳所得税为 990×25%=247.5元。 综上所述,方案二最优。
2023-09-15 09:00:34
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