老师生产完成分录，借方库存商品， 贷方 生产成本-材料，生产成本-工资 生产成本-社保 都转入库存商品科目吗 ，然后做借方，主营业务成本，贷方，库存商品 是吗

为幸福努力 追问

2022-01-11 14:37

关键是我的库存商品金额现在与实际库存的东西相差很大 ，这个是不是不对呢， 还是原材料入库金额是一个单独的， 生产成本-工资  金额这个是单独计

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 14:39

同学你好，账实是需要相符的，有差异说明有错误。

为幸福努力 追问

2022-01-11 14:40

生产成本工资  都已经计提完了 ，在应付职工薪酬可以看到这个余额。    我把整体的分录写下，你看看对吗。
计提生产工资，  借方，生产成本-工资  贷方，应付职工薪酬。 
                        借方，库存商品， 贷方，生产成本
  这两笔分录对吗

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 14:43

对的，没有任何问题。

为幸福努力 追问

2022-01-11 14:44

计提生产工资，  借方，生产成本-工资  贷方，应付职工薪酬。 
                        借方，库存商品， 贷方，生产成本-工资
   下月中旬不管商品是否卖出去， 都做借方，应付职工薪酬-生产工资，贷方，银行存款      感觉总是不对呢  ，具体的该怎么做呢， 老师可下分录吗

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 14:57

计提生产工资， 借方，生产成本-工资 贷方，应付职工薪酬。
借方，库存商品， 贷方，生产成本-工资
这个分录是对的，和你说了两次了呀

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 14:59

借方，应付职工薪酬-生产工资，贷方，银行存款  这个是实际上向员工支付了工资才做的，和你卖不卖产品没关系，也不是一定就得下个月做，付了工资才做

为幸福努力 追问

2022-01-11 15:30

我可能没问清楚，借方，库存商品， 贷方，生产成本-工资  ，主要是工资金额计入库存商品里面了，导致我库存商品金额增大     库存商品没有那么多东西呀

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 15:33

你工人的工资本来就需要计入库存商品成本啊，你账没做错

为幸福努力 追问

2022-01-11 15:42

嗯 借方 ，库存商品，贷方，生产成本-工资， 社保-公积金，    社保和公积金也这样做吗，还是计入别的科目呢

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 15:43

对啊，五险一金跟着基本工资走，计入哪里他们就计入哪里

为幸福努力 追问

2022-01-11 15:48

有老师说社保和公积金计入制造费用， 只有生产成本-工资这样做      社保到底做哪个科目呢

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 15:51

你计入制造费用，最后的结果是一样的，制造费用也需要转入生产成本的。

为幸福努力 追问

2022-01-11 16:28

计入制造费用和生产成本  这两个科目都行吗

胡芳芳老师 解答

2022-01-11 19:27

都可以，没什么区别，但是我们一般是基本工资放哪里，五险一金就放哪里