这个凭证是不是不对呀，怎么觉得哪里好像不对头样

诺 追问

2017-03-03 10:52

因为之前计提工资的时候没有计提社保。都已经入账并且报税了额

宋生老师 解答

2017-03-03 10:40

您好！你是什么业务的分录呢？

宋生老师 解答

2017-03-03 10:49

您好！社保这个不是这么简单的 
 1.分配工资 
 
  借：××费用(管理/销售等) 
 
  贷：应付职工薪酬——工资 
 
  2.计提社保(企业部分) 
 
  借：××费用(管理/销售等) 
 
  贷：应付职工薪酬——社保 
 
  3.次月发放工资时 
 
  借：应付职工薪酬——工资 
 
  贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 
 
  应交税费——应交个人所得税 
 
  库存现金/银行存款 
 
  4.上交杜保 
 
  借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 
 
  贷：银行存款

宋生老师 解答

2017-03-03 10:53

您好！只能说你之前的错了，你红字冲减之前错误的凭证，然后做正确的。