老师，本公司每月结转销项，进项，转出未交增值税三级科目，本月销项5万，无进项，之前有留底进项20万，本月无需交税，本月结转销项分录:借销项5万，贷转出未交增值税，5万，销项被结转到转出未交了，那我的转出未交不是要结转到未交增值税稅:借转出未交，贷未交，那贷方有未交不是显示我要交税吗？这笔结转转出未交如何处理

陈爱娟 追问

2022-01-10 14:54

全部认证了呀

陈爱娟 追问

2022-01-10 14:54

继续留底呀

佟老师 解答

2022-01-10 15:07

我的意思你是在哪个科目里

陈爱娟 追问

2022-01-10 15:08

进项税额里面呀

佟老师 解答

2022-01-10 15:10

借销项税额5
贷进项税额5
不涉及未交

陈爱娟 追问

2022-01-10 15:12

我本月没有进项

陈爱娟 追问

2022-01-10 15:12

之前有刘抵呀，无需交税呀，我每月结转三级科目呀

佟老师 解答

2022-01-10 15:18

你不是使用之前的留底吗

陈爱娟 追问

2022-01-10 15:18

那本月我的销项结转的分录:借:销项，贷转出未交

佟老师 解答

2022-01-10 15:19

我刚才问您留底在哪里，你说在进项税额里

陈爱娟 追问

2022-01-10 15:19

我得转出也要结转呀，怎么做分录呢

佟老师 解答

2022-01-10 15:19

借销项税额
贷转出未交增值税
借转出未交增值税
贷未交增值税