老师上月小规模纳税人开出的专票，有一张系统未作废，这个月红冲后，需要交税？

阳光 追问

2022-01-07 19:19

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-07 19:20

不用客气
工作愉快

阳光 追问

2022-01-07 19:23

老师如果第一季度开票就会自动抵减税款，如果不开票怎样退税？

郭老师 解答

2022-01-07 19:24

抵扣其他的
没有其他的销售额，留着以后抵扣

阳光 追问

2022-01-07 19:44

老师这个是什么意思

郭老师 解答

2022-01-07 19:49

截图看下你的主表你填写了免税的销售额吧

阳光 追问

2022-01-07 19:52

这是主表

郭老师 解答

2022-01-07 19:56

开1%的专票的话，你的减免明细表，本期发生额和实际抵扣金额是不是没有填写？

阳光 追问

2022-01-07 19:58

老师是不是要填这个表，这样填对吗

郭老师 解答

2022-01-07 20:02

实际抵扣金额你没有填写？

阳光 追问

2022-01-07 20:03

老师还是应该这样填？本期发生额是指哪个数据？本期应抵减税额是？本期实际抵减税额是？期末余额应该是哪个数？

郭老师 解答

2022-01-07 20:10

你好，是的是这么做填写的本期发生额和实际抵扣金额这两个是一样的，都是专票1%不含税的金额乘以2%。