老师我想问下，年底我工程施工结转完成本后，还需要做什么吗，工程施工合同毛利什么时候用，还有就是如果用合同毛利是按公司总的主营业务收入来计算吗（两个合同）

微信用户 追问

2022-01-07 14:04

嗯嗯，老师哪我现在应该怎么做到，我这面已经做了，借主营业务成本贷工程施工  之后就做主营业务成本工程施工合同毛利 贷主营业务收入吗

微信用户 追问

2022-01-07 14:07

还有就是，前期我没有用合同毛利这个科目，哪我现在年底结账的时候做一笔借主营业务成本 工程施工合同毛利贷主营业务收入可以吗

朴老师 解答

2022-01-07 14:13

同学你好
嗯
按照我上面给你的分录来做就行

微信用户 追问

2022-01-07 14:20

好的老师，哪我知道了，工程没有结束的情况下，工程施工结算是不是不需要用

朴老师 解答

2022-01-07 14:23

嗯

这个不用结算的

微信用户 追问

2022-01-07 14:28

老师你在帮我看下，我现在应该怎么做呢，工程施工合同毛利还没有，不太明白 麻烦了

朴老师 解答

2022-01-07 14:33

你没设置这科目吗

微信用户 追问

2022-01-07 14:34

合同毛利这个科目吗～又设置但是没用，所以说这个有点蒙

微信用户 追问

2022-01-07 14:37

刚刚成立的公司

朴老师 解答

2022-01-07 14:45

同学你好
你看下我上面的分录哦

微信用户 追问

2022-01-07 14:47

老师我就是没看明白，麻烦老师帮我写下我这个分录好吗 怎么调整

朴老师 解答

2022-01-07 14:53

同学你好
借：主营业务成本（按当期确认的合同成本）
工程施工——合同毛利 （倒挤）
贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入）