老师，2022年1月开的专票，能否用于2021年12月勾选抵扣进项税额？

小月肖☆ 追问

2022-01-07 12:00

那我2021年的费用已经入账了，就算取得了专票，进项税额也只能挂在待认证进项税额是吗？

郭老师 解答

2022-01-07 12:02

对的是的，是这么做的。开票日期是二二年的。抵扣不了二一年的增值税。

小月肖☆ 追问

2022-01-07 12:08

老师，费用是21年发生的，但是发票是22年开的，那我汇算清缴要做调增吗？

郭老师 解答

2022-01-07 12:09

好不需要的，已经发票到了汇算清缴之前，到了就可以抵扣。

小月肖☆ 追问

2022-01-07 12:11

噢噢噢，那就不影响费用，只是影响进项税额的抵扣是吧

郭老师 解答

2022-01-07 12:12

你好，对的是的，是这么理解的。

小月肖☆ 追问

2022-01-07 12:13

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-07 12:15

不用客气，工作愉快。