老师，您好12月份的费用，1月份来发票，应该怎么入账，发票是增值税专票。

花房姑娘 追问

2022-01-07 11:35

那这样做的话，21年12月份，没入费用，没有税前扣除。1月份这样做分录，不也没有税前扣除吗？这笔费用不能税前扣除吗？

宋生老师 解答

2022-01-07 11:37

你好！可以税前扣除啊。汇算清缴的时候扣除

花房姑娘 追问

2022-01-07 12:12

您说的是21年汇算清缴的时候扣除吗？怎么扣除呢，新手，不太明白

宋生老师 解答

2022-01-07 12:51

你好！你比如这个是管理费用办公费，你就在汇算清缴的时候，填入期间费办公费用里面

花房姑娘 追问

2022-01-07 13:38

那这样21年汇算清缴中的报表就和我21年实际入账的报表就有差异了？没有问题吗

花房姑娘 追问

2022-01-07 13:40

那还会涉及给我们退税吗

宋生老师 解答

2022-01-07 13:45

你好！这个是没关系的了